Curso explicativo delitos económicos

DELITOS ECONÓMICOS – LEY Nº 21.595

Curso 3.1 – Introducción a los Delitos Económicos y RPPJ (60 min)

Objetivo: Conocer la Ley 21.595, sus categorías y la responsabilidad penal de personas jurídicas.

Normativa base: Ley 21.595 arts. 1-5.

Bloque          Tiempo         Actividad docente

Apertura       0-5 min         “¿Sabía que una empresa puede ser disuelta por un delito económico?”

Exposición 1         5-20 min      Estructura y categorías (art. 1): 4 categorías: corrupción, lavado/receptación, societarios/administración desleal, medioambientales. Incluye delitos de Ley 20.000 y Ley 19.913.

Exposición 2         20-35 min    Responsabilidad penal de la persona jurídica (art. 3): La empresa responde si el delito es cometido por o con aprobación de alta dirección, o si incumple deber de supervisión.

Exposición 3         35-45 min    Sanciones y MPD (arts. 4, 5): Multa hasta 60.000 UF, disolución, inhabilitación, pérdida de beneficios fiscales. El Modelo de Prevención de Delitos (MPD) puede eximir si es adecuado y efectivo.

Taller  45-55 min     Caso: constructora soborna a inspector; tiene MPD pero sin implementación real. ¿Se exime?

Cierre 55-60 min     Infografía categorías. Tarea: leer arts. 1-5.

Material de apoyo: Catálogo de delitos económicos, organigrama de alta dirección, plantilla matriz riesgos básica.

Bibliografía:

Ley 21.595 arts. 1-5;

Academia Judicial “Delitos Económicos” (2025).

Curso 3.2 – Ley 20.000: Tráfico de Drogas y Ley 21.817 (60 min)

Objetivo: Conocer modificaciones a Ley 20.000 por Ley 21.817 (mayo 2026).

Normativa base: Ley 20.000 arts. 1, 2, 3, 4; Ley 21.817.

Bloque          Tiempo         Actividad docente

Apertura       0-5 min         “El fentanilo está matando. Chile endureció penas en mayo de 2026.”

Exposición 1         5-20 min       Ley 20.000: art. 1 (elaboración, tráfico), art. 2 (precursores), art. 3 (tráfico), art. 4 (tenencia consumo). Penas base: presidio 5-10 años + multa.

Exposición 2         20-35 min     Ley 21.817 (23 mayo 2026): Modifica la Ley 20.000.

a) Drogas altamente tóxicas (fentanilo, carfentanilo, metanfetamina): incluso pequeñas cantidades se castigan con pena del art. 1 (5-10 años).

b) Comercialización en recintos educacionales o cerca: agravante.

c) Actuación en grupo: agravante.

Exposición 3         35-45 min     Riesgos para empresas: Transporte, bodegas, químicos, logística. Deber de supervisión. La empresa puede ser responsable penal si no implementa controles (Ley 21.595).

Taller  45-55 min     Análisis de 3 casos: tenencia de 10 gr de fentanilo, venta en puerta de colegio, compra de precursores sin verificar destino. Calcular penas con agravantes.

Cierre 55-60 min     Tabla de penas actualizada. Tarea: leer Ley 21.817.

Material de apoyo: Tabla comparativa penas, listado de precursores, flujograma detección.

Bibliografía:

Ley 20.000; Ley 21.817 (Boletín 16430);

Soft Secrets “Ley 20.000 Chile 2026”.

Curso 3.3 – Prevención de Lavado de Activos (Ley 19.913 y Circular UAF 62) (60 min)

Objetivo: Capacitar en identificación de operaciones sospechosas y reporte a la UAF.

Normativa base: Ley 19.913; Circular UAF N°62 (19 marzo 2025, vigente 1 junio 2025).

Bloque          Tiempo         Actividad docente

Apertura       0-5 min         “¿Qué es el lavado de activos? Vamos a ver cómo detectarlo.”

Exposición 1         5-20 min       Marco legal (Ley 19.913): Crea la UAF. Sujetos obligados: sector financiero y no financiero (SONF). Obligaciones: KYC, ROS, SPLA.

Exposición 2         20-35 min     Circular UAF N°62: Sistematiza instrucciones. Elementos del SPLA: oficial de cumplimiento, matriz de riesgos, debida diligencia, registro, capacitación anual, auditoría independiente.

Exposición 3         35-45 min     Señales de alerta y ROS: Pagos fraccionados, cambios de perfil, facturación a terceros, paraísos fiscales. Reporte en línea a UAF; prohibición de informar al cliente (“no tipping off”).

Taller  45-55 min     12 viñetas: marcar cuáles deben reportarse. Luego corrección.

Cierre 55-60 min     Guía de banderas rojas. Tarea: revisar si su empresa está obligada a implementar SPLA.

Material de apoyo: Resumen Circular UAF 62, plantilla matriz LA/FT, formulario ROS simulado.

Bibliografía:

Ley 19.913;

Circular UAF N°62 (19 marzo 2025);

Prieto “Nueva circular N°62” (2025).

Curso 3.4 – Articulación del MPD con Ley de Drogas y Antilavado (60 min)

Objetivo: Integrar riesgos de drogas y lavado en el Modelo de Prevención de Delitos.

Normativa base: Ley 21.595 arts. 1,4; Circular UAF 62.

Bloque          Tiempo         Actividad docente

Apertura       0-5 min         “¿Su MPD actual considera el riesgo de tráfico de drogas o lavado?”

Exposición 1         5-20 min       Obligación de incluir drogas y lavado en el MPD (Ley 21.595 art. 1): La ley considera estos delitos como económicos. Por tanto, deben estar en la matriz de riesgos y en el manual.

Exposición 2         20-35 min     Controles específicos: Verificación de carga, KYC reforzado, monitoreo de transacciones, política de efectivo, capacitación en señales de alerta.

Taller  35-55 min     [Redacción de políticas] “En grupos, redacten dos políticas: 1) Verificación de carga para prevenir tráfico; 2) Debida diligencia de clientes para prevenir lavado.”

Cierre 55-60 min     Checklist de integración. Tarea: actualizar matriz de riesgos.

Material de apoyo: Matriz de riesgos ampliada, flujo de reporte interno y a UAF.

Bibliografía:

Ley 21.595;

 Circular UAF 62;

Manual MPD Initial.